На основании выявленных рисков компания «Гамма» приняла меры по снижению этих рисков, в том числе:
• Заключение договоров с контрагентами на более выгодных условиях.
• Включение в договоры с контрагентами положений о санкциях за нарушение обязательств.
• Ужесточение требований к контрагентам при заключении договоров.
Эти кейсы показывают, что современные приемы и методы исследования контрагентов могут быть эффективным инструментом для выявления рисков и предотвращения противоправных действий.
Заключение
Контрагенты играют важную роль в бизнес-процессах любой организации. Отношения с контрагентами влияют на эффективность работы организации, ее прибыльность и устойчивость. Поэтому важно тщательно оценивать риски, связанные с контрагентами, и принимать меры по их снижению.
Современные приемы и методы исследования контрагентов позволяют организациям более эффективно выявлять риски и предотвращать противоправные действия. Эти методы включают в себя сбор данных о контрагентах из различных источников, анализ данных о контрагентах с помощью методов Data Mining, Machine Learning и Business Intelligence, а также применение методов детективного расследования для сбора доказательной базы.
Первым этапом исследования контрагентов является сбор данных о них. Данные могут быть собраны из различных источников, включая открытые источники информации, государственные реестры и базы данных, а также данные, собранные от самих контрагентов.
Открытые источники информации включают в себя сайты контрагентов, социальные сети, СМИ и другие ресурсы, доступные общественности. Государственные реестры и базы данных содержат информацию о контрагентах, которая является публичной или доступна по запросу. Данные, собранные от самих контрагентов, включают в себя информацию, предоставленную контрагентами в процессе заключения договоров или сотрудничества.
После сбора данных о контрагентах их необходимо проанализировать. Анализ данных позволяет выявить аномалии и подозрительные сделки, которые могут быть признаком противоправной деятельности.
Для анализа данных о контрагентах могут быть использованы различные методы, включая Data Mining, Machine Learning и Business Intelligence.
Data Mining - это набор методов для анализа больших объемов данных с целью выявления закономерностей и тенденций. Data Mining может быть использован для выявления аномалий и подозрительных сделок, которые могут быть признаком противоправной деятельности.
Machine Learning - это набор методов для обучения компьютерных систем на основе данных. Machine Learning может быть использован для автоматизации процесса проверки контрагентов, что позволяет организациям сэкономить время и ресурсы.
Business Intelligence - это набор инструментов и технологий для сбора, анализа и визуализации данных. Business Intelligence может быть использован для визуализации результатов анализа контрагентов, что позволяет руководителям принимать более обоснованные решения.
В некоторых случаях для выявления рисков и предотвращения противоправных действий может потребоваться применение методов детективного расследования. Методы детективного расследования позволяют собирать доказательную базу, которая может быть использована для возбуждения уголовных дел или других юридических действий.
К методам детективного расследования относятся:
• Сбор информации из различных источников, включая открытые источники информации, государственные реестры и базы данных, а также данные, собранные от свидетелей и подозреваемых.
• Проведение опросов свидетелей иподозреваемых.
• Наблюдение за подозреваемыми.
• Анализ документов и записей.
Таким образом, современные приемы и методы исследования контрагентов являются эффективным инструментом для выявления рисков, связанных с контрагентами, и предотвращения противоправных действий. Использование этих методов позволяет организациям повысить эффективность финансовых расследований и снизить риски для бизнеса.
Для эффективного использования современных методов исследования контрагентов необходимо иметь соответствующую экспертизу и ресурсы. Организациям следует регулярно обновлять методы исследования контрагентов в соответствии с новыми тенденциями.
Литература
1. Хутиев, А.М. Анализ системы взаимоотношений с контрагентами в современной экономике / А.М. Хутиев // Хроноэкономика. - 2020. - №3(24). - С. 242-245.
2. Ефимов, В.С. Аналитический инструментарий финансовых расследований С. Ефимов, А.Н. Бродунов, К.Г. Буневич // Вестник Московского университета имени С.Ю. Витте. Серия 1: Экономика и управление. - 2015. - №4(15). - 90-98.
3. Лукьянчикова, С.А. Применение аналитических процедур при проведении финансово-экономической экспертизы по делам об экономических преступлениях / С.А. Лукьянчикова // Научный вестник Орловского юридического института МВД России имени В.В. Лукьянова. - 2022. - №(91). - С. 192-201.
4. Ефимов, B.C. Финансовые расследования и финансовый контроль / B.C. Ефимов, С.В. Ефимов // Финансы. - 2007. - №1. - С. 54-58.
5. Костюк, М.Ф. Роль финансовых расследований в профилактике финансовой преступности / М.Ф. Костюк // Евразийская адвокатура. - 2020. - №1(44). - С. 86-90.
6. Ефимов, С.В. Использование финансовой информации о преступной деятельности при проведении финансовых расследований / С.В. Ефимов // Вестник Академии экономической безопасности МВД России. - 2011. - №6. - С. 91-96.
7. Суйц, В.П. Форензик: методы и методика финансового расследования / П. Суйц, И.И. Анушевский // Аудит и финансовый анализ. - 2014. - №6. 215-226.
8. Васильева, З.А. Финансовые расследования в отечественной практике / З.А. Васильева, А.В. Орлова // Здоровье - основа человеческого потенциала: проблемы и пути их решения. - 2022. - Т. 17, №4. - С. 1643-1648.
9. Беловицкий, К.Б. Экономическая безопасность организации: монография / К.Б. Беловицкий. - Москва: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2023. - 183 с.
10. Сальников, В.П. Финансовая безопасность и финансовые расследования / В.П. Сальников, В.И. Рохлин // Правовое поле современной экономики. - 2013. - №10. - С. 145-152.