Курсовая работа: Применение банковских пластиковых карточек в современных международных расчетах

Операция, принятая банком-эквайером по первичному документу в виде слипа или электронного образа операции, обрабатывается им. Если карточка, участвовавшая в операции, выпущена самим банком-эквайером, то такая операция называется локальной. При обработке операции банк дебетует счет держателя и переводит сумму операции за вычетом комиссии банка на текущий счет торгово-сервисной организации, принявшей карточку в оплату своих товаров (услуг).

Если карточка была выпущена иным банком, банк-эквайер, принявший операцию, направит ее в платежную систему. Получив от платежной системы возмещение, эквайер переводит его за вычетом своей комиссии на текущий счет торгово-сервисной организации. Следует заметить, что банк-эквайер обязан возместить сумму карточной операции даже в случае, если он сам не получил возмещение от системы. Обычно в платежных системах эквайер также осуществляет некоторую выплату в пользу банка-эмитента, при этом размер выплаты зависит от степени безопасности совершения операции, которая определяется способом получения авторизации.

Итак, предприятие торгово-сервисной сети, отпуская клиенту-держателю карточки товар (услугу), оформляет слип на соответствующую сумму. Банк-эквайер возмещает последнему сумму товаров (услуг), проданных держателем карточек, строго в соответствии с представленными слипами. Переведя данные слипов в электронную форму, эквайер создает из них файл и отправляет в процессинговую компанию. В процессинговой компании обрабатываются данные по взаимообмену между банками-эмитентами и банками-эквайерами, транзакции сортируются и агрегируются по банкам-эмитентам. Требования и обязательства балансируются и чистые балансы подсчитываются для каждого банка. Окончательные расчеты производятся через расчетный банк, где у каждого из банков-участников платежной системы открыты корреспондентские счета.

Банк-эмитент на основании данного файла (электронных журналов) производит дебетование или кредитование счетов клиентов. Впоследствии для каждого клиента формируется выписка по его счету, включающая все операции, прошедшие за определенный период (как правило, 1 месяц), где содержится информация о дате транзакции, наименовании предприятия торгово-сервисной сети, а также сумма в валюте платежа и сумма в валюте счета, комиссия банка по данной операции.

Следует отметить, что в платежной системе происходит перевод не только средств клиентов, но и движение комиссий, взимаемых учреждениями, участвующими в цепочке, поскольку вся работа строится на коммерческой основе. При этом взимание комиссий в операциях получения наличных денег принципиально отличается от оплаты «магазинных» операций: по операциям в торговле платит эквайер эмитенту, по выдаче наличных - эмитент эквайеру. Приведенная выше схема расчетов с использованием банковских пластиковых карточек является в достаточной степени унифицированной в международных платежных системах и не зависит от конкретного банка, страны. Вместе с тем каждая платежная система вольна устанавливать свои правила в зависимости от масштаба и сложности карточной программы. При этом одним из определяющих факторов успешного развития карточного бизнеса является отлаженная организация системы расчетов между участниками.

Для населения и сферы торговли (услуг) нашей республики банковские пластиковые карточки - дело новое и непривычное. Между тем анализ зарубежного опыта показывает, что банковские карточки достаточно популярны среди населения, а платежные системы на их основе имеют высокую эффективность и доходность. Рынок банковских карточек в Беларуси очень молод, сравнивать его с развитыми рынками зарубежных стран довольно сложно. Формирование отечественного рынка происходит одновременно с широкомасштабными экономическими преобразованиями, в условиях социально-экономической неустойчивости, при существующих особенностях построения и функционирования национальной платежной системы, действующих традициях денежно-кредитных отношений и специфики внутреннего потребительского рынка.

В целях расширения использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек Советом Министров Республики Беларусь совместно с Национальным банком Республики Беларусь был принят ряд соответствующих документов, в частности постановление №1352/24 «О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек» [7]; разработана и одобрена совместным постановлением Совета Министров Республики Беларусь и Национального Банка Республики Беларусь «Программа поэтапного внедрения системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек» №126/3 [6]. Развитие национальной системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек осуществлялось с учетом особенностей того или иного региона с привлечением административного ресурса органов исполнительной власти, министерств и ведомств. Работа в этом направлении проводилась с учетом мероприятий «Программы повышения реального спроса экономики Республики Беларусь на деньги в 2004 году [3]. Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 29 июня 2006 г. №817/11 «Об утверждении Государственной программы развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, на 2006-2010 годы» было нацелено на развитие технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, увеличение доли безналичных расчетов в сфере розничных платежей до 30 процентов, а также на предоставление населению республики современных удобных способов безналичной оплаты товаров и услуг за счет развития программно-технической инфраструктуры обслуживания операций с использованием банковских пластиковых карточек. Количественный прирост показателей связан с реализацией Концепции развития платежной системы Республики Беларусь на 2010-2015 годы, утвержденной постановлением правления Национального банка Республики Беларусь[2].

Серьезным достижением в этом направлении явилось образование в августе 2002 года открытого акционерного общества «Национальный процессинговый центр», основными целями которого являются содействие развитию в Беларуси безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, создание масштабной сети платежных терминалов и банкоматов, снижение затрат банков на внедрение у себя данного вида услуг [16, c. 20].

Действующая нормативная база позволяет банкам осуществлять эквайринг по операциям с использованием карточек без получения разрешения Национального банка Республики Беларусь на этот вид операций. Для этого требуется заключить договор об обслуживании держателей карточек с банком-резидентом Республики Беларусь, имеющим вышеуказанное разрешение Национального банка.

Таким образом, банковская пластиковая карта - удобный инструмент для расчета в той или иной платежной системе. Для успешного развития карточного бизнеса банка необходима организация хорошо отлаженной системы безналичных расчетов. Для создания надежной и хорошо отлаженной платежной системы, необходимо выработать и соблюдать общие правила обслуживания карточек, входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей.

3. Состояние и перспективы развития рынка банковских пластиковых карточек в международных операциях в Республике Беларусь

Расчеты банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами в настоящее время являются наиболее развивающимся сегментом рынка безналичных расчетов по розничным платежам в Беларуси.

Развитие национальной системы безналичных расчетов на основе электронных платежных инструментов является важным направлением работы по сокращению налично-денежного оборота и издержек на его организацию, пополнению ресурсной базы банков, повышению прозрачности и полноты учета расчетных операций, повышению платежной культуры населения страны и его безопасности. Вопросы развития системы безналичных расчетов постоянно находятся в центре внимания государства.

В результате ряда принятых документов разработана и введена в действие нормативно-правовая база, регламентирующая применение этих платежных инструментов в республике. Вместе с тем современное состояние расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Беларуси остается неудовлетворительным.

В мировой практике количественная оценка состояния рынка пластиковых карточек производится по таким основным показателям, как:

- число карточек, выпущенных в обращение;

- число карт-счетов;

- количество и объем транзакций в разрезе операций получения наличной и безналичной оплаты;

- число транзакций на одну карточку за определенный период времени;

- средняя величина оборота по одной карточке за определенный период времени;

- число карточек в расчете на одного жителя;

- число банкоматов и платежных терминалов в расчете на одну тысячу карточек;

- число и объем операций на одно устройство (банкомат или терминал) за определенный период времени;

- коэффициент использования карточек.

В качественном плане при оценке рынка рассматриваются различные виды платежных услуг, карточных продуктов, соотношение их количественных показателей друг с другом и их изменение во времени, доходность и эффективность операций.

Развитие операций с использованием банковских пластиковых карточек осуществлялось в Республике Беларусь преимущественно путем реализации региональных программ, в основу которых положена технология выплаты заработной платы с использованием карточек. Реализация данного направления в Республике Беларусь явилась одним из факторов расширения рынка банковских пластиковых карточек, формирования технической инфраструктуры, обеспечивающей их использование (банкоматы, платежные терминалы в предприятиях торговли и сервиса), развития системы безналичных расчетов с применением этого платежного инструмента и пополнения ресурсной базы банков.

Проведем анализ показателей, характеризующих развитие рынка банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь за 2011 год по данным таблицы 2 и может по таблице 1.

Таблица 1 - Показатели, характеризующие развитие рынка банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь за 2010-2011 гг.

Как видно за 12 месяцев 2011 года произошел рост эмиссии карточек на 7,6%. С использованием банковских пластиковых карточек осуществлено 571 312 726 операций в белорусских рублях на сумму 88 699 962 млн. рублей. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием банковских пластиковых карточек составил 56,1%, а в суммарном выражении - 15,7%. Общее количество операций в иностранной валюте за 2011 год составило 2 108 133 операции на сумму 827 342,5 тыс. долларов США. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием карточек в иностранной валюте составил 22,3%, а в суммарном выражении - 9,8% [19].

Увеличилось количества ОТС и платежных терминалов (соответственно на 41,1 и 37,6, а также банкоматов и инфокиосков (соответственно на 8,3 и 3,5%).

На 1 января 2012 года 24 банка Республики Беларусь эмитировали банковские пластиковые карточки внутренних, международных и внутренних частных платежных систем: ОАО «Белагропромбанк»; ОАО «БПС-Сбербанк»; ОАО «АСБ Беларусбанк»; ОАО «Белинвестбанк»; «Приорбанк» ОАО; ОАО» Белвнешэкономбанк»; ОАО «Паритетбанк»; ОАО «БНБ-Банк»; ОАО «Белгазпромбанк»; ЗАО «РРБ-Банк»; ЗАО «МТБанк»; ОАО «Технобанк»; «Франсабанк» ОАО; ЗАО «Трастбанк»; ЗАО Банк ВТБ (Беларусь); ЗАО «Альфа-Банк»; ОАО «Банк Москва-Минск»; ЗАО «Дельта Банк»; ЗАО «Кредэксбанк»; ОАО «ХКБанк»; ЗАО «БТА Банк»; ЗАО «БелСвиссБанк»; ЗАО «АКБ «БЕЛРОСБАНК»; Национальный банк Республики Беларусь (только для работников системы НБРБ) [19].

Распределение рынка банковских пластиковых карточек в общем объёме эмиссии на 01.01.2011 гг.

В Республике Беларусь расчеты с использованием банковских пластиковых карточек осуществляются в рамках внутренней системы «БелКарт», международной системы «MasterCard», международной системы «VISA», международной системы «Union Card», международной системы «Diners Club», международной системы «JCB», международной частной системы АО банк «Снорас», международной частной системы «STBcard», международной частной системы «Золотая корона», международной частной системы «БелИнвест-Ликард», внутренней частной системы «Трастбанк».

В таблице 2 представлена динамика выпуска карточек в разрезе платежных систем.

Таблица 2 - Динамика выпуска банковских пластиковых карточек в разрезе платежных систем