Электронные деньги - при выполнении записи сумм в такую карточку средства со счета снимаются и не помещаются на какой либо банковский счет, но считаются выданными клиенту - держателю карточки с электронными деньгами. Операция с карточкой, содержащей электронные деньги, является анонимной. Система обслуживания расчетов с помощью «электронных денег» позволяет производить расчеты непосредственно, не оставляя при этом следа о сделке. Электронные деньги - это проекты Visa Cash, MasterCard Cash, Mondex и ряда других [8, с. 12].
Безусловный интерес представляет пластиковая карточка для крупных предприятий при выдаче зарплаты своим сотрудникам. При реализации зарплатных проектов на основе банковских пластиковых карт, предприятия получают следующие выгоды: уменьшение затрат, связанных с выплатой заработной платы; привлечение заработной платы своих сотрудников в качестве дешевых кредитных ресурсов через обслуживающий предприятие банк; возможность оборудования расчетными терминалами сервисных точек предприятия; возможность получения кредита для выплаты заработной платы сотрудникам предприятия; снимается проблема превышения лимита остатка средств в кассе; возможность открытия корпоративных карт предприятия для обслуживания текущих расходов предприятия.
Таким образом, карточку, выпускаемую банком, следует рассматривать как инструмент удаленного доступа к банковскому счету. Как стандартный продукт платежных систем банковская карточка предназначена для совершения безналичных расчетов в торгово-сервисной сети, получения налично-денежных средств, получения информации о состоянии счета.
Банковская пластиковая карта прошла долгий путь от картонной карты, до современного, удобного платежного инструмента. Существует большое количество видов пластиковых карт классифицирующихся, в основном, по направлению использования, сфере действия, признаку наличия лицевого счета, технологии. Все большее распространение получают чиповые карты, как более защищенный и безопасный платежный инструмент. Постоянно ведутся работы по повышению привлекательности пластиковых карт за счет расширения функциональности карточек, увеличения спектра выпускаемых карт, быстрых темпов роста возможностей держателей карточек. Деньги, находясь в виде банковской карточки на руках у клиента, продолжают оставаться в банке как депозитные привлеченные средства, на которые банк начисляет проценты. Таким образом, карточка выполняет как платежную, так и сберегательную функции одновременно, совмещая ликвидность наличных денег и доходность средств на вкладе. Известно, что наличные деньги среди всех инструментов обращения и накопления стоимости обладают наибольшей ликвидностью, то есть способностью в любой момент времени обмениваться на товар (услугу). Пластиковая карточка аналогична наличным деньгам в этом качестве.
Банковские пластиковые карточки являются эффективным инструментом денежно-кредитной политики государства. Массовое использование безналичных расчетов на основе пластиковых карточек на макроэкономическом уровне обеспечит:
- дополнительное привлечение средств населения в банки, а также посредством этого увеличение ресурсов банковской системы, что является источником дополнительной прибыли и инвестиционного потенциала экономики государства;
- обслуживание потребительских сделок в безналичной форме ускоряет движение стоимости, облегчает учет движения средств, а, следовательно, и возможности контроля, что способствует росту налогооблагаемой базы, уменьшению роли теневой экономики;
- увеличение масштабов потребительского кредитования населения;
- оптимальное сочетание функций обращения и сбережения, ритмизацию спроса средств на потребление и в стабильном во времени росте остатка средств на карточных счетах;
- оптимизацию обращения наличных денег и вкладов. Структура денежных агрегатов становится более стабильной. Так, соотношение наличных средств и депозитов уменьшается, денежный мультипликатор увеличивается, но при этом эмиссия денег не происходит. Снижаются спрос и затраты на наличные деньги и, в определенной степени, снижается потребность в дополнительной денежной эмиссии, уменьшается степень риска инфляции.
2. Организация безналичных международных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек
Необходимым условием успешного продвижения карточного бизнеса является создание соответствующей платежной системы. Платежная система - это совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. В развитую платежную систему входят: банки-эмитенты карт, банки-эквайеры, магазины и другие сервисные точки, расчетные банки, процессинговые компании. Большое значение имеет также наличие технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских карточек как инструмента для получения наличных денег и осуществления безналичных расчетов за товары и услуги.
Основными устройствами обслуживания банковских пластиковых карточек являются:
1) Импринтер - механическое устройство, предназначенное для фиксирования операций, путем переноса оттиска рельефных реквизитов карточки на карт-чек (слип). В импринтер закладывается карточка, на нее кладется слип и сверху прокатывается валиком. Таким образом, символы, выдавленные на пластике, оставляют отпечатки, которые через несколько секунд темнеют и вполне читаемы. После чего слип подписывается как держателем карточки, так и кассиром. Одна копия слипа отдается держателю, другая остается в кассе торгово-сервисного предприятия в качестве первичного документа, третья передается в банк-эквайер, где вручную переводится в электронную форму. «Заведенные» в программу слипы пересылаются в виде файла в платежную систему. Следует добавить, при регистрации операций с помощью импринтера применяется голосовая авторизация.
2) Электронный P.O.S терминал - электронное программно-техническое устройство, предназначенное для фиксирования операций, произведенных с использованием карточек, с последующим формированием карт - чека. При совершении карточной операции в электронный терминал вставляется карточка клиента. В это время информация, закодированная на магнитной полосе, считывается, кассир вводит запрашиваемую сумму, и терминал автоматически запрашивает авторизацию. После получения ответа из авторизационного центра терминал распечатывает на двойной ленте аналог слипа. Третья копия в данном случае не требуется, поскольку информация об операции поступает в процессинговый центр изначально в электронном формате. Иногда технология требует от клиента вводить на клавиатуре терминала PIN-код, что повышает степень безопасности. В данном случае PIN-код фактически является аналогом подписи клиента, использование его с «живой» подписью необязательно.
Терминалы бывают двух видов:
- платежный терминал;
- кассовый регистратор, допускающий возможность объединения в локальную сеть с системой учета, складирования и базой данных штрих-кодов товаров торговых предприятий, при этом достигается полная автоматизация операции оплаты покупки.
3) Банкомат - электронный программно-технический комплекс, выполняющий без участия оператора операции по выдаче налично-денежных средств, а также другие операции, разрешенные правилами и лицензиями платежных систем. Таким образом, банкоматы относятся к устройствам банковского самообслуживания. Используя его, клиент может получить почти полный спектр банковских услуг, не прибегая к помощи кассира или операциониста.
Банкоматы могут выполнять ряд основных и дополнительных операций. К ним относятся: выдача наличных банкнот различных валют в зависимости от настройки банкомата с получением отчетного документа; получение выписки о состоянии счета; операции депозита; организация перевода денег со счета; работа с чеками; обработка сберегательной книжки.
По функциональным возможностям различают банкоматы:
- cash dispenser, обеспечивающие минимум функций: выдачу наличных, показ баланса счета, иногда смена PIN-кода (только для некоторых ЧИП карт);
- full function (полнофункциональный банкомат), допускающий возможность «загрузки» функций необходимых банку.
И все же главной функцией банкомата остается снятие наличных денег со счета. В этой операции содержится некое внутреннее противоречие: ведь достоинство банковских карточек заключается в возможности не иметь дело с наличными. Вместе с тем, возможность получения наличных в любое время суток становится необходимым условием существования любой платежной системы. Исходя из этого банкоматы располагают в доступных и удобных для держателей карточек местах.
По способу размещения различают банкоматы:
- lobby (предназначенные для установки в помещениях);
- through the wall (через стену) - уличные (обычно они имеют внутренний подогрев);
- вестибюльные (также относятся к классу through the wall, но устанавливаются в помещениях);
- retail (устанавливающиеся в местах, где поток транзакций небольшой, впрочем, некоторые специалисты утверждают, что банкомат retail - тот же lobby);
- island (островковые), которые могут быть установлены далеко от банковской сети, обладают повышенной защищенностью и весом.
В развитой платежной системе в расчетах участвуют: клиенты - держатели (пользователи) карточек; банки-эмитенты карт; банки-эквайеры; торгово-сервисные предприятия, принимающие карточки к оплате; расчетный банк, в котором другие банки-участники платежной системы открывают счета для расчетов по операциям пользователей карточек; процессинговые компании, обеспечивающие технологическую сторону карточного бизнеса (обработку операций, обмен данными, авторизацию).
Расчетный банк - уполномоченный платежной системой банк, в котором другие банки-участники системы открывают счета для расчетов по операциям пользователей карточек.
Банк - эмитент - банк или учреждение банка осуществляющий эмиссию карточек, включая ведение счетов и расчетно-кассовое (кассовое) обслуживание владельцев счетов.
Банк - эквайер - банк, осуществляющий расчеты с предприятиями торговли и сервиса по операциям, с использованием карточек, а также выдачу налично-денежных средств держателям карточек, не являющихся клиентами банка. Эквайринг - прием и обработка операций, совершенных с использованием карточек в торгово-сервисной сети, с которой у банка имеются договорные отношения на прием карточек к оплате, а также проведение расчетов.
Карт - счет - банковский счет, открываемый банком - эмитентом клиенту, на котором отражаются операции, произведенные с использованием карточки. При осуществлении операций по карт - счету возможен овердрафт в пределах лимита, определенного локальными нормативными правовыми актами, разработанными в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
Клиент (владелец счета) - юридическое лицо, его филиалы, другие обособленные подразделения, выделенные этим юридическим лицом на отдельный баланс, физическое лицо, индивидуальный предприниматель, заключившие с банком договор карт - счета.
Держатель карточки - физическое лицо, которому банк-эмитент выдал карточку и которое имеет право ее использовать в соответствии с заключенным с банком договором.
Предприятие торговли и сервиса (ПТС) - юридическое лицо, принимающее карточки в качестве платежного средства за продаваемые товары (услуги) в соответствии с договором на обслуживание карточек между ним и банком.
Пункт выдачи наличных денежных средств (ПВН) - место (касса банка, филиала (отделения) банка, расчетно-кассового центра банка, обменный пункт банка, почтовое отделение Республиканского государственного объединения «Белпочта», если иное не установлено законодательством Республики Беларусь) совершения операций по выдаче наличных денежных средств с использованием карточки.
Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и протоколов операций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы. В противном случае, процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов операций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.
Клиентские операции с использованием банковской пластиковой карточки условно можно разделить на безналичные платежи за товары и услуги и операции получения налично-денежных средств. В любом случае перед совершением операции с карточкой осуществляется авторизация - получение разрешения банка-эмитента на проведение операции с использованием карточки, т.е. выдача подтверждения гарантии оплаты товаров (услуг), получения налично-денежных средств, приобретаемых (получаемых) держателем карточки в ходе конкретной операции.