Таблица 13 - Прогноз дебиторской, кредиторской задолженности и кредитов «ТЕХНОКОНТАКТ»
|
Показатель |
Отчетный период |
2020 прогноз |
2021 прогноз |
2022 прогноз |
2023 прогноз |
Постпро гнозный период |
||||
|
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
1. Выручка-нетто за год, тыс. руб. |
73210 |
89670 |
120509 |
153175 |
196055 |
250938 |
321185 |
411097 |
454262 |
|
|
2. Дебиторская задолженность, тыс. руб. |
8206 |
10569 |
12142 |
15032 |
21019 |
26903 |
34435 |
44074 |
48702 |
|
|
3. Доля дебиторской задолженности в выручке |
0,11 |
0,12 |
0,10 |
0,10 |
0,11 |
0,11 |
0,11 |
0,11 |
0,11 |
|
|
4. Кредиторская задолженность, тыс. руб. |
9126 |
11023 |
13063 |
16178 |
22625 |
28958 |
37065 |
47441 |
52422 |
|
|
5. Доля кредиторской задолженности в выручке |
0,12 |
0,12 |
0,11 |
0,11 |
0,12 |
0,12 |
0,12 |
0,12 |
0,12 |
|
|
6. Кредиты долгосрочные, тыс. руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
15000 |
14000 |
12000 |
10000 |
8000 |
|
|
7. Темпы прироста долгосрочного кредита, % |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
8. Кредиты краткосрочные, тыс. руб. |
3204 |
5041 |
10293 |
17586 |
14714 |
18833 |
24105 |
30853 |
34093 |
|
|
9. Доля краткосрочного кредита в выручке |
0,04 |
0,06 |
0,09 |
0,11 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
Таблица 13 - Прогноз стоимости запасов «ТЕХНОКОНТАКТ»
|
Показатель |
Отчетный период |
2020 прогноз |
2021 прогноз |
2022 прогноз |
2023 прогноз |
Постпрогнозный период |
||||
|
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
1. Выручка-нетто за год, тыс. руб. |
73210 |
89670 |
120509 |
153175 |
196055 |
250938 |
321185 |
411097 |
454262 |
|
|
2. Стоимость запасов на конец года, тыс. руб. |
6142 |
7290 |
10229 |
11177 |
15834 |
20266 |
25939 |
33201 |
36687 |
|
|
3. Доля запасов выручке, % |
8,39 |
8,13 |
8,49 |
7,30 |
8,08 |
8,08 |
8,08 |
8,08 |
8,08 |
3. Мероприятия, направленные на увеличение стоимости предприятия
Основное мероприятие, направленное на увеличение стоимости предприятия - это рост эффективности (рентабельности) основной деятельности предприятия посредством оптимизации затрат в части себестоимости и косвенных затрат. Снижение себестоимости на 3% за счет совершенствования технологии производства и замены комплектующих на более экономичные и не уступающие по качеству используемым в настоящее время, контроль за коммерческими и управленческими расходами может способствовать значительному росту чистой прибыли исследуемой организации (табл. 14).
Таблица 14 - Прогноз чистой прибыли «ТЕХНОКОНТАКТ» с учетом мероприятий
|
Показатель |
Отчетный период |
2020 прогноз |
2021 прогноз |
2022 прогноз |
2023 прогноз |
Постпр огнозный период |
||||
|
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
1. Выручка-нетто от реализации за год, тыс. руб. |
73210 |
89670 |
120509 |
153175 |
196055 |
250938 |
321185 |
411097 |
454262 |
|
|
2. Ежегодный темп прироста выручки, % |
- |
22,48 |
34,39 |
27,11 |
27,99 |
27,99 |
27,99 |
27,99 |
10,50 |
|
|
3. Себестоимость реализации за год, тыс. руб. |
58053 |
70743 |
96037 |
125146 |
150962 |
193222 |
247313 |
316545 |
349782 |
|
|
4. Доля себестоимости в выручке. % |
79,30 |
78,89 |
79,69 |
81,70 |
77,00 |
77,00 |
77,00 |
77,00 |
77,00 |
|
|
5. Валовая прибыль, тыс. Руб. |
15157 |
18927 |
24472 |
28029 |
45093 |
57716 |
73873 |
94552 |
104480 |
|
|
6. Коммерческий расходы, тыс. руб. |
2517 |
2942 |
3001 |
5162 |
6166 |
7892 |
10101 |
12928 |
14286 |
|
|
7. Доля коммерческих расходов в выручке, % |
3,44 |
3,28 |
2,49 |
3,37 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
|
|
8. Управленческие расходы, Тыс. руб. |
11624 |
14438 |
19268 |
21140 |
27448 |
30113 |
35330 |
45221 |
49969 |
|
|
9. Доля управленческих расходов в выручке, % |
15,88 |
16,10 |
15,99 |
13,80 |
14,00 |
12,00 |
11,00 |
11,00 |
11,00 |
|
|
10. Прибыль от продаж, тыс. руб. |
1016 |
1547 |
2203 |
1727 |
11479 |
19712 |
28442 |
36403 |
40226 |
|
|
11. Операционные доходы, тыс. руб. |
37 |
45 |
67 |
36 |
88 |
113 |
144 |
185 |
204 |
|
|
12. Доля операционных доходов в выручке, % |
0,05 |
0,05 |
0,06 |
0,02 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
|
|
13. Операционные расходы, тыс. руб. |
706 |
1322 |
1251 |
593 |
1894 |
2424 |
3103 |
3971 |
4388 |
|
|
14. Доля операционных расходов в выручке, % |
0,96 |
1,47 |
1,04 |
0,39 |
0,97 |
0,97 |
0,97 |
0,97 |
0,97 |
|
|
15. Прибыль до налогообложения, тыс. руб. |
347 |
270 |
1019 |
1170 |
9674 |
17400 |
25483 |
32617 |
36042 |
|
|
16. Налог на имущество, тыс. Руб. |
113 |
154 |
226 |
336 |
478 |
605 |
701 |
761 |
802 |
|
|
17. Облагаемая прибыль, тыс. руб. |
234 |
116 |
793 |
834 |
9196 |
16795 |
24782 |
31857 |
35240 |
|
|
18. Налог на прибыль, тыс. руб. |
47 |
24 |
159 |
167 |
1839 |
3359 |
4956 |
6371 |
7048 |
|
|
19. Чистая прибыль, тыс. руб. |
187 |
92 |
634 |
667 |
7357 |
13436 |
19826 |
25485 |
28192 |
Таблица 15 - Расчет стоимости предприятия с учетом внедрения мероприятий
|
Показатель |
2020 прогноз |
2021 прогноз |
2022 прогноз |
2023 прогноз |
Постпрогнозный период |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
1. Чистая прибыль, тыс. Руб. |
7357 |
13436 |
19826 |
25485 |
28192 |
|
|
2. Плюс начисленный износ, тыс. руб. |
2428 |
2373 |
2394 |
2371 |
2384 |
|
|
3. Минус изменение суммы текущих активов, тыс. руб. |
10644 |
10317 |
13205 |
16901 |
8114 |
|
|
4. В том числе: |
||||||
|
Изменение дебиторской задолженности, тыс. руб. |
5987 |
5884 |
7531 |
9640 |
4628 |
|
|
5. Изменение запасов, тыс. руб.. |
4657 |
4432 |
5673 |
7261 |
3486 |
|
|
6. Плюс изменение суммы текущих обязательств, тыс. руб. |
6447 |
6334 |
8107 |
10376 |
4981 |
|
|
7. В том числе: |
||||||
|
Изменение кредиторской задолженности, тыс. руб. |
6447 |
6334 |
8107 |
10376 |
4981 |
|
|
8. Минус изменение суммы внеоборотных активов, тыс. руб. |
5855 |
5727 |
2997 |
2412 |
1378 |
|
|
9. В том числе: |
||||||
|
Изменение основных средств, тыс. руб. |
5855 |
5727 |
2997 |
2412 |
1378 |
|
|
12. Плюс изменение суммы задолженности, тыс. руб. |
12128 |
3119 |
3272 |
4748 |
1240 |
|
|
13. В том числе: |
||||||
|
Изменение краткосрочных кредитов, тыс. руб. |
-2872 |
4119 |
5272 |
6748 |
3240 |
|
|
14. Изменение долгосрочных кредитов, тыс. руб. |
15000 |
-1000 |
-2000 |
-2000 |
-2000 |
|
|
15. Денежный поток, тыс. руб. |
11861 |
9218 |
17397 |
23667 |
27305 |
|
|
16. Текущая стоимость денежного потока |
9682 |
6143 |
9464 |
10510 |
ХХХХХХХХ |
|
|
17. Величина реверсии, тыс. руб. |
227542 |
|||||
|
18. Текущая стоимость реверсии, тыс. руб. |
101046 |
|||||
|
19. Предварительная величина стоимости предприятия, тыс. руб. |
136844 |
|||||
Список использованных источников
1. Налоговый кодекс Российской Федерации часть 1 : принят Гос. Думой от 16 июля 1998 г. №146-ФЗ, введен в действие с 31 июля 1998г. : с изменениями. - Консультант плюс.
2. Акофф, Р. Планирование будущего корпорации : учебник / Р. Акофф. - М. : Прогресс, 2017. - 332 с.
3. Алексеева, М.М. Планирование деятельности фирмы : учебник / М.М. Алексеева. - М. : Финансы и статистика, 2015. - 357 с.
4. Артеменко, А.В. Финансовый анализ : учебник / А.В. Артеменко. - Новосибирск : Дело и сервис, 2017. - 534 с.
5. Баканов, М.И. Экономика промышленного предприятия : учебник / М. И. Баканов. - М. : Финансы и статистика, 2014. - 486 с.
6. Балабанов, И.Т. Планирование финансов хозяйствующего субъекта : учебник / И.Т. Балабанов. - М. : Финансы и статистика, 2016. - 351 с.
7. Барнгольц, С.Б. Экономический анализ на современном этапе развития : учебник / С. Б. Барнгольц. - М. : Финансы и статистика, 2016. - 512 с.
8. Большаков, А.С. Моделирование в менеджменте : учебник / А.С. Большаков. - М. : Филинъ, 2016. - 275 с.
9. Боумэн, К. Основы стратегического менеджмента : / К. Боумэн. - М : Юнити, 2017. - 435 с.
10. Бромвич, М. Анализ экономической эффективности капиталовложений : учебник / М. Бромвич. - М. : ИНФРА-М, 2016. - 356 с.