Факультет экономики и управления
Кафедра теоретической экономики и экономической безопасности
Специальность: 38.05.01 Экономическая безопасность.
Специализация № 1 «Экономико-правовое обеспечение экономической безопасности» Направленность (профиль): Экономическая безопасность хозяйствующих субъектов
Реферат по дисциплине (страхование)
На тему: «Экономическая сущность, необходимость и функции страхования»
Выполнил: студент учебной группы 4ЗЭБ-12
Зародова Юлия Викторовна
Проверил: Кандидат экон. наук, доцент
Бессарабова Наталья Викторовна
Содержание
Введение
1, Понятие и экономическая сущность страхования
2. Функции страхования
3. Необходимость страхования в экономике
Заключение
Список использованных источников
Введение
Страхование содействует оптимизации макроэкономических пропорций общественного воспроизводства. Собственно, из-за способности страхования выражать воздействие на макроэкономические процессы в развитых странах оно числится одним из стратегических секторов экономики. Помимо этого, существенным стратегическим фактором являются также большие инвестиционные ресурсы страховых организации.
Степень научной разработанности проблемы, обусловлена тем, что фундаментальное значение для создания в Российской Федерации теоретических основ страхования имеют труды К.Г. Воблого, Е.Ф. Дюжикова, Ю.М. Журавлева, Е.В.Коломина, Л.А. Орланюк-Малицкой, А.П. Плешкова, В.К. Райхера, Л.И. Рейтмана, Ю.А. Сплетухова. В них передана общая теоретическая основа страхования, проанализированы некоторые вопросы государственного регулирования страховой деятельности.
Актуальность темы теоретического исследования обусловлена тем, что в современном мире страхование является своеобразным рыночным механизмом, целью которого является «сглаживание» возникающих негативных последствии воздействия внешней и внутренней среды. А также инвестирование объектов экономической деятельности.
Целью данного теоретического исследования является рассмотрение экономической сущности, необходимости и функции страхования. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- разобрать понятие и экономическую сущность страхования;
- рассмотреть функции страхования:
- обозначит необходимость страхования в экономике;
- обобщить и сделать выводы.
Структура работы состоит из введения, двух разделов основной части, заключения, списка использованной литературы и источников.
1. Понятие и экономическая сущность страхования
Начнем теоретическое исследование с рассмотрения ключевого понятия. Страхование - это особенный вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска причинения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и реализовываемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, создание страховых резервов и исполнение страховых выплат при возмещении ущерба застрахованным имущественным интересам Галаганов, В. П. Страховое дело: учебник. [16+] / В.П. Галаганов. - Текст: непосредственный - Москва: Академия, 2020. - с.18..
В федеральном законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации» дано следующее определение «Страхование - это отношения по защите интересов субъектов гражданского права при наступлении определенных страховых случаев за счет формируемых страховщиками денежных фондов» Российская Федерация. Законы. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон от 27.11.1992 N 4015-1 (последняя редакция) - Текст: электронный // Некоммерческие интернет-версии системы КонсультантПлюс.URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_17819/(дата обращения: 17.05.2023).
Рассмотрим признаки страхования, которые характеризуются как:
- страхование имеет целевой характер. Страховые выплаты совершаются только при наступлении заранее оговоренных тех или других событий;
- страхование имеет вероятностный характер. Заблаговременно не известно, когда наступит событие, какой будет его сила;
- страховые платежи любого страхователя, имеют лишь одно предназначение - компенсирование возможной суммы ущерба Верезубова, Т. А. Страхование: особенности развития./ Т.А. Верезубова. - Текст: непосредственный // Финансы. Учет. Аудит. - 2019. - № 12. - С. 19..
Проанализируем особенность страхования, которая определена тремя условиями:
- случайным характером разрушающих событий;
- чрезвычайностью причиненного ущерба;
- объективной необходимостью предотвращения, одоления последствий Суетин, Л.З. Значение страхования для экономики в современных условиях./Л.З. Суетин. - Текст: непосредственный //Вопросы экономики. - 2020. - №4. - С. 63..
Необходимо отметить, что в страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты.
Для страхования характерно замкнутое перераспределение отношений, связанное с солидарной раскладкой суммы ущерба на все хозяйства, втянутые в страхование, созданное на возможности того, что число страдавших меньше, чем число участников. Страхование предполагает перераспределение убытка, как между территориями, так и во времени Пузанова, Ж.В. Роль страхования в социально-экономической системе./ЖВ. Пузанова. - Текст: непосредственный //Экономика и право. - 2020. - №9. - С. 26..
Также характерно возвращение платежей в страховой фонд. Страховые платежи устанавливаются на основании страховых тарифов, состоящих из нетто-платежей, предопределенных для покрытия возможного убытка и накладных расходов. Страховой риск для установления нетто сторон рассчитывается на основании статистических показателей. Статистические выплаты берутся за пять - десять лет. Показатели убыточности страховой суммы рассматриваются каждый год, также непрерывно отслеживается показатель уровня выплат Радугина, М.И. Необходимость страхования в современных условиях./ М.И. Радугина. - Текст: непосредственный //Финансы и кредит. - 2022. - №5. - С.25..
Сущность страхования сводится к созданию за счет взносов страхователей страхового фонда и его применению для выплаты страховых покрытий. Основываемый страховой фонд именуют страховым фондом страховщика - предприятия (юридического лица), деятельность которого обращена на исполнение страховых операций Верезубова, Т. А. Страхование: особенности развития./ Т.А. Верезубова. - Текст: непосредственный // Финансы. Учет. Аудит. - 2019. - № 12. - С. 20..
Следовательно, страхование как экономическая категория и его сущность представляет собой экономические отношения между страховщиком и страхователем или застрахованным лицом, направленные на возмещения потенциального экономического ущерба при наступлении страхового случая из страхового фонда, сформированного из страховых взносов страхователя.
2. Функции страхования
Как и всякая экономическая категория, страхование проявляет свою сущность через соответственные функции. Они разрешают обнаружить, представить особенности страхования как сферы финансовых отношений Сплетухов, Ю. А. Страхование: учебник. [16+] / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. - Текст: непосредственный - Москва: ИНФРА-М, 2020. - с.33..
Важнейшими функциями страхования являются:
Рисковая функция выражается в том, что средства основанного страхового фонда адресуют лишь тем из страхователей, с которыми случился несчастный случай или имуществу которого причинен ущерб.
Накопительная функция связана со страховой защитой семейных бюджетов. Она помогает накопить в счет подписанного договора страхования заблаговременно определенную денежную сумму. Указанная сумма создается из месячных или ежеквартальных страховых взносов (премий), которые уплачивает страхователь страховщику. Накопительная функция в страховании никогда не существует в отрыве от рисковой, а то страхование выполняло бы те же функции, что и банковская система Басаков, М.И. Страховое дело: курс лекций. [16+]/М.И. Басаков. - Текст: непосредственный - Москва: Приор, 2019.- с.27..
В рамках накопительной функции страхования совершается сбережение денежных сумм, определенное потребностью в защите достигнутого достатка и благополучия.
Предупредительная (или превентивная) функция обращена на предотвращение наступления страховых случаев и минимизацию ущерба от их наступления. Исполнение данной функции содержится в том, что за счет средств страхового фонда могут финансироваться отдельные мероприятия по недопущению или снижению отрицательных результатов несчастных случаев, стихийных бедствий и катастроф Галаганов, В. П. Страховое дело: учебник. [16+] / В.П. Галаганов. - Текст: непосредственный - Москва: Академия, 2020. - с.25..
Профессиональная деятельность страховых организации разрешает им проводить обширную систему мер профилактического характера, обращенных на уменьшение возможности осуществления риска и снижения убытков от него, что выражается в рамках предупредительной функции страхования.
Инвестиционная функция соединена с техникой реализации страховых операций. Основанные страховые фонды размещаются страховщиком по направлениям, рекомендованным надзорными страховыми органами с целью получения дохода, который устремляется, в том числе на пополнение страховых резервов. Инвестиционная функция обращена на обеспечение финансовой устойчивости и безубыточности страховых организаций Сплетухов, Ю. А. Страхование: учебник. [16+] / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. - Текст: непосредственный - Москва: ИНФРА-М, 2020. - с.33..
Сосредоточивая большие финансовые ресурсы в форме формируемых страховых фондов, страхование служит одним из самых больших источников инвестиционных ресурсов, что содействует, в свою очередь, развитию производства и экономики и обозначает осуществление инвестиционной функции страхования.
Функция социальной зашиты населения, осуществляется путем образования и функционирования специальных страховых фондов, создаваемых государством или страховыми организациями.
Страхование исполняет инновационную функцию, содействуя развитию технического прогресса и введению новых технологий путем возмещения связанных с этим рисков Доценко, В.Б. Место и роль страхования в рыночной экономике./В.Б. Доценко. - Текст: непосредственный //Вопросы экономики. - 2019. - №7. - С. 23..
Следовательно, функции страхования раскрывают его экономическую сущность и направление деятельности. А также данные функции раскрывают содержание страховых отношении. Функции страхования обращены на защиту интересов имущественного характера, как физических, так и юридических лиц, если имеют место разные обстоятельства.
3. Необходимость страхования в экономике
Необходимость существования страхования содержится в обеспечении сохранности государственной, частной и личной собственности, непрерывности общественного воспроизводства, компенсировании ущерба в случае наступления страховых событий, в покрытии возможных убытков юридических лиц, в обеспечении финансирования превентивных мероприятий и мероприятий по ликвидации последствий наступивших неблагоприятных случаев Пузанова, Ж.В. Роль страхования в социально-экономической системе./ЖВ. Пузанова. - Текст: непосредственный //Экономика и право. - 2020. - №9. - С. 25..
Страхование необходимо главным образом в неопределенной, динамичной экономической ситуации. Необходимость в страховании возникает в том случае, когда вероятность возникновения рисков очень высока, что может быть вызвано как общими экономическими «встрясками», так и высокой конкуренцией Зубец, А. Страхование как особая экономическая категория./А Зубец. - Текст: непосредственный // Страховое ревю. - 2021. - №3. - С.40..
Страхование -- перспективная и интегрированная форма в финансовом секторе. Страховщики, предоставляя страховую защиту, накапливают денежные средства и используют их в качестве инвестиционных ресурсов. Рынок страховых услуг представляет собой один из крупнейших каналов перераспределения ресурсов и национального дохода. Страхование является источником материальной защиты главных интересов индивида Пузанова, Ж.В. Роль страхования в социально-экономической системе./ЖВ. Пузанова. - Текст: непосредственный //Экономика и право. - 2020. - №9. - С. 26..
Основной причиной появления страховых интересов является рискованный характер общественного производства. На сегодняшний день страхование - существенное и нужное средство, обеспечивающее общую экономическую устойчивость и безопасность, развитие предпринимательства и постоянность хозяйственной деятельности, эффективную защиту от многочисленных природных, техногенных и иных рисков, реализацию государственной социальной политики Суетин, Л.З. Значение страхования для экономики в современных условиях./Л.З. Суетин. - Текст: непосредственный //Вопросы экономики. - 2020. - №4. - С. 64..