Кассовое обслуживание клиента включает в себя следующие основные операции:
-- прием наличных денежных средств от клиента и зачисление их на счет клиента;
-- списание денежных средств со счета клиента и выдача их в форме наличности;
-- инкассация денежных средств клиента.[9, с.28]
Прием наличных денежных средств от клиента производится на основании документально оформленного Объявления на взнос наличными. При этом операционист банка выписывает клиенту приходный кассовый ордер, а денежные средства зачисляются на счет клиента. Наличные деньги могут быть сданы в дневные и вечерние кассы банка.
Получение наличных денежных средств со счета осуществляется, как было указано ранее, и с помощью чеков. Для этого клиент представляет в обслуживающий его банк заполненный чек с указанием целей, на которые планируется потратить полученные деньги. На основании этого чека банк выдает клиенту наличные денежные средства, списывая их со счета клиента. При этом операционист банка оформляет расходный кассовый ордер. За выдачу наличных денег банк берет с клиента комиссию, величина комиссионных зависит от суммы и целей, указанных в чеке.
Инкассация денежных средств клиента осуществляется на основании специального договора, подписываемого с банком. Она может носить регулярный и разовый характер. За оказание услуг по инкассации денежной наличности клиент уплачивает банку комиссию, размер которой устанавливается договором между банком и клиентом.
Расчетно-кассовое обслуживание в КБ «Ренессанс Кредит»(ООО).
«Ренессанс Кредит» предлагает своим клиентам услуги по расчетно-кассовому обслуживанию в рублях и иностранной валюте:
открытие и ведение банковских счетов;
операции с наличными денежными средствами;
безналичные переводы денежных средств;
валютно-обменные операции;
валютный контроль.
Тарифы КБ «Ренессанс Кредит»(ООО) приведены на рисунке 5.
Рис. 5 - Тарифы КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
Заключение
В курсовой работе на тему «Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц коммерческими банками» была поставлена цель - систематизировать, закрепить и расширить теоретические знания по выбранной теме.
В настоящее время в системе расчетов банков с предприятиями реализуется комплекс мероприятий, который позволит в ближайшем будущем отказаться от использования в платежной системе бумажных носителей первичной информации и перейти к работе на принципах «безбумажной технологии» -- с электронными документами.
Хозяйственным субъектам РФ и кредитным организациям в будущем предстоит выполнить комплекс работ по созданию и внедрению отечественной нормативно-правовой базы, методологии использования электронных документов при осуществлении расчетов.
Таким образом, проведение расчетов в режиме реального времени обеспечит бесперебойность функционирования системы расчетов и ее эффективность.
Расчетно-кассовое обслуживание коммерческим банком клиентов является очень важным и прибыльным видом деятельности, оно способствует увеличению банковских ресурсов, позволяет банкам установить деловые связи так, что взаимоотношения по расчетно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества: кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст и т.д. Отношения, построенные таким образом, являются весьма прочными, так как банк и клиент хорошо знают и доверяют друг другу, а следовательно, становятся взаимозаинтересованными и взаимовыгодными партнерами.
Список использованной литературы
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации № 51-ФЗ от 30.11.1994 (ред. от 27.07.2006) // Консультант Плюс. Версия Проф.
2. О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 03.02.1996, № 17-ФЗ (ред. от 03.05.2006) // Консультант Плюс. Версия Проф.
3. О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение Центрального Банка РФ от 12.04.2001 №2-П (ред. от 30.10.2002) // Консультант Плюс. Версия Проф.
4. О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение Центрального банка РФ от 09.10.2002 № 199 // Консультант Плюс. Версия Проф.
5. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: Положение Центрального банка РФ от 05.01.1998 № 14-П (ред. от 31.10.2002) //Консультант Плюс. Версия Проф.
6. Об открытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам): Инструкция Центрального банка РФ от 14.09.2006 №28-И // Консультант Плюс. Версия Проф.
7. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономист, 2009. - 751 с.
8. Крилевский Н.А. Основные пути развития клиентской базы банка./ Н.А. Крилевский // Деньги и кредит - 2004. - №9. с. 6 - 32.
9. Козлова Е.П., Голанина Е.Н. Банк и клиент - юридическое лицо - Учебное пособие/ Е.П. Козлова, Е.Н. Голанина. - М.: Финансы и статистика, 2010.
10. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов /Под ред. акад. Г.Б. Поляка. - 2 - е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2004. - 527 с.
Приложение
Практикум
Задача 1.
Объем ВВП составляет 30 трлн.руб,, а денежной массы - 7 трлн.руб. Определить:
А) коэффициент монетизации экономики;
Б) скорость оборота денег.
Решение. а) Коэффициент монетизации - это отношение объема денежной массы в обращении к номинальному объему ВВП.
km = 7 трлн. / 30 трлн. =0,23.
б) Если разделить объем ВВП на объем денежной массы, то мы получим среднегодовую стоимость оборота денег.
Uоб.ср. = 30 трлн. / 7 трлн. = 4,28.
Задача 2.
Банковский мультипликатор равен 20, максимально возможное количество денег, которое может создать банковская система - 80 млн.руб. Определить:
А) норму обязательных резервов,
Б) сумму первоначального депозита.
Решение.
а) R = 1/ m, где R - норма обязательных резервов, m - банковский мультипликатор. R = 1/20 = 0.05 = 5 %/
б) сумма первоначального депозита = 80 млн. руб./ 20 = 4 млн. руб.