Курсовая работа: Кредитная политика коммерческого банка и методы ее реализации

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30 %. 1 июля 2012 г. Сбербанк занимал 36 место по размеру основного капитала среди крупнейших банков.

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2013 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50,5 %, а его кредитный портфель соответствовал более 30 % всех выданных в стране займов.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране. Сбербанк нацелен занять 5 % долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынках Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5 % к 2015 г.

Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества.

Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2009 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12 %, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 40 % объема торгов на ММВБ.

Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 8 мая 2013 г., ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58 % в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 24 %) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

19 ноября 2013 года - Сбербанк России как самый крупный банк России, работающий для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересами страны в целом, с другой стороны.

Количество объявленных обыкновенных акций банка: 7 413 052 000 штук. Акции банка включены в котировальные списки ведущих российских фондовых бирж - ЗАО "ФБ ММВБ" и ОАО РТС.

Таблица 2.1 - Сведения о размещенных акциях ОАО Сбербанка России

Общее количество акционеров банка составляет более 240 тысяч. Доля участия Банка России в уставном капитале банка составляет 57,6 %, в голосующих акциях - 60,25 %.

Иностранным инвесторам принадлежит около 28 % голосующих акций банка, причем около 60 % из них - инвесторам из Великобритании, США и Канады.

2.2 Анализ финансовых показателей и качества кредитного портфеля ОАО Сбербанка РФ

Последствия мирового финансового кризиса отразились и ОАО Сбербанке России.

Таблица 2.2 - Показатели развития ОАО Сбербанка РФ

Финансовое положение банка имеет отрицательную динамику, по крайней мере таких показателей как прибыль до налогообложения (-93 638 млн. руб.), чистая прибыль (-73 735 млн. руб.), а также рентабельность активов и капитала. Но наблюдается прирост в активах на 5,4 %, собственном капитале на 14,9 %, обеспечил положительную динамику ключевых показателей финансовой деятельности.

Пассив баланса отражает состав и состояние прав на имущество, возникающее в процессе финансовой деятельности Сбербанка. Структура пассива баланса, также, как и актива, анализируется при помощи относительных величин, которыми является удельный вес отдельных статей источников формирования имущества в их общей стоимости.

Анализ источников имущества Сбербанка показывает, что в общей сумме баланса обязательства на период 2012-2014 гг. составляет большой удельный вес: в 20012г. - 87,072 %, а 2013г. - 87,8485 %, то есть удельный вес собственных средств сократился, соответственно с 12,928 % до 12,1515 %.

Данные по статье "Неиспользованная прибыль за отчетный период" и "Резервный фонд" в 2012 и 2013 гг. отсутствовали, а в 2014 г. составили 36 205 млн. руб. и 3 527 млн. руб. соответственно.

В активах Сбербанка России положительную динамику имеют:

"Денежные средства" - плюс 140 403 млн. руб.;

"Средства в кредитных организациях" - плюс 80 263 млн. руб.;

"Инвестиционные ценные бумаги для продажи" - плюс 1 065 310 млн. руб.;

"Чистая судная задолженность" - плюс 1 239 757 млн. руб.;

"Основные средства" - плюс 143 012 млн. руб.;

"Прочие активы" - плюс 37 259 млн. руб.

С точки зрения финансовой устойчивости и независимости Сбербанка доля краткосрочных обязательств не должна превышать 40 %.

Таблица 2.3 Отчет о прибылях и убытках ОАО Сбербанка РФ за 2012-2014

Операционные доходы до создания резервов на возможные потери в 2013 году увеличились на 30,2 % и достигли 647.2млрд. рублей. Основой роста доходов Сбербанка стало увеличение чистого процентного дохода в основном он вырос на 36,4 % до 456.8 млрд. рублей.

Процентные доходы выросли за год на 33.5 % до 768.4 млрд. рублей.

Процентные расходы возросли на 29.5 % до 311.6 млрд. рублей в основном за счет расходов по средствам банков и средствам физических лиц.

Чистый комиссионный расход увеличился на 10 % до 143.1 млрд. рублей, в основном за счет роста комиссионных доходов полученным по расчетным операциям, операциям кредитования юридических лиц, ведению счетов, операциям с банковскими картами, операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами, операциями с денежными бумагами.

Чистый доход от операций на финансовом рынке увеличился за год на 66.9 % до 42.2 млрд. рублей. Рост достигнут за счет доходов по торговым операциям с ценными бумагами и драгоценными металлами.

На формирование резервов в 2013 году банком направленно 383.9 млрд. рублей, в том числе на резервы по кредитам 361.5млрд. рублей, что в 3 раза превышает расходы на резервы по кредитам в 2012 году.

Банк продолжал активное кредитование реального сектора экономики - за год российским предприятиям выдано кредитов на сумму около 4 трлн руб., из них около 420 млрд. руб. выдано в декабре. Остаток кредитного портфеля юридических лиц с начала года увеличился на 6,7 % до 4 249 млрд. руб.

Остаток привлеченных средств физических лиц увеличился за год на 20,9 % до 3 776 млрд. руб. В абсолютном выражении прирост составил 652 млрд. руб., из которых на декабрь пришлось 232 млрд. руб., что обусловлено проведением российскими предприятиями и организациями различных выплат своим сотрудникам, приуроченных к концу года. Стабильный приток средств физических лиц обеспечил высокий уровень ликвидности банка и позволил полностью компенсировать отток средств корпоративных клиентов (-76 млрд. руб. за год) и отказаться от привлечения ресурсов от Банка России, которое имело место в I полугодии 2009 года.

Средства банков сократились за год на 31,3 % до 645 млрд. руб. за счет возврата во II квартале 2013 года всех краткосрочных средств, привлеченных от Банка России в период острой фазы кризиса для поддержания ликвидности.

Собственные средства (капитал) банка, рассчитываемые по Положению Банка России № 215-П, по оперативным данным за декабрь сократились на 1,3 % до 1 323 млрд. руб.

В целом за год капитал увеличился на 14,4 % в основном за счет перевода подтвержденной аудитором чистой прибыли за 2012 год из дополнительного капитала в основной.

Достаточность капитала банка на 1 января 2014 года по оперативным данным находится на уровне около 23 %.

В целом, баланс имеет положительные результаты к 2014 году +2 171 488 млн. руб. и какие-либо опасения об устойчивости банка отсутствуют.

Таким образом, на основании проведенного предварительного обзора баланса ОАО "Сбербанка России" за 2012-2014гг., можно сделать вывод об удовлетворительной работе ОАО Сбербанка России, несмотря на снижение доли собственных средств в валюте баланса и росте обязательств к 2010г.

Таблица 2.4 - Анализ объема просроченной задолженности и объема предоставленных кредитов

Объем предоставленных кредитов задолженности по предоставленным кредита. Коэффициент просроченной задолженности вычисляется:

Коэффициент просроченной задолженности = Сумма просроченных платежей (Р 6) / объем предоставленных кредитов * 100 %.

Коэффициент просроченной задолженности ОАО Сбербанка России за 2013 год = 19390/140449 * 100 % = 13.8 %.